赋予虚妄现象的名称。佛教的一些派别主张，事物不实在，但之所以呈现出种种差别，是因为对它们进行概念指称后，将名称所指误当作真实存在的对象。而事实上，一切事物由各种条件和合而成，在概念思维的观察作用下才得其名称，其名并无实可当，故谓假名。

如说三界，但有假名。瓶等粗觉既除遣已，知从名言而有其事。善观察者能了知已，即于绳处蛇怖除遣。 （【印度】陈那《掌中论》） （若说到三界中的事物，其实都只是假名。如消除了“瓶”等的观念之后，便能理解其实是因为有了“瓶”等的名称才有其事物。善于观察的人如果明白了这点，便能消除一见到绳索就产生的对蛇的恐惧。）