事物彼我界限的打破及相互转化，是事物的一种存在状态。“物化”一说出自《庄子·齐物论》。庄子（前369？—前286）通过“庄周梦蝶”的寓言来说明“物化”的意义。庄子认为，自身与他者、梦与醒以及一切事物之间的界限与区别都可以被破除，从而实现物与物之间的转化与流通。如果执着于彼我的区别，就不能体认“物化”，如在梦中一般；但如果执着于“物化”，同样会跌入梦中。

昔者庄周梦为胡蝶，栩栩然胡蝶也，自喻适志与（yú）！不知周 也。俄然觉，则蘧（qú）蘧然周也。不知周之梦为胡蝶与？胡蝶之梦为周与？周与胡蝶，则必有分矣。此之谓物化。 (《庄子·齐物论》） （从前庄周梦见自己变成了蝴蝶，翩翩飞舞的一只蝴蝶，遨游各处悠游自在， 不知道自己是庄周。忽然醒过来，自己分明是庄周。不知道是庄周做梦化为蝴蝶呢，还是蝴蝶做梦变化为庄周呢？庄周与蝴蝶必定是有所分别的。这就叫做“物化”。）